A prevenção e detecção de fraudes é um dos maiores desafios para as empresas em um cenário cada vez mais complexo e regulado. Quando há suspeitas de irregularidades, a perícia de investigação de fraude torna-se uma ferramenta essencial para esclarecer os fatos, proteger o patrimônio e manter a integridade dos negócios.
Mas, afinal, o que é essa perícia e como ela funciona?
O que é a perícia de investigação de fraude?
É um processo técnico, realizado por profissionais especializados, que tem como objetivo analisar indícios de fraudes financeiras, contábeis, tributárias ou operacionais dentro de uma organização. Através da apuração minuciosa de documentos, registros contábeis, movimentações financeiras e processos internos, o perito busca identificar inconformidades, rastrear operações suspeitas e produzir provas que possam ser utilizadas tanto internamente quanto em ações judiciais.
Quando ela é necessária?
A perícia de investigação de fraude pode ser acionada em diversos contextos, como:
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Suspeitas de desvio de recursos ou superfaturamento
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Conflitos societários ou rompimentos de sociedade
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Investigações internas de compliance
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Auditorias que identificaram inconsistências
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Prevenção de fraudes em processos de fusão, aquisição ou cisão
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Demandas judiciais ou arbitrais que envolvam má gestão ou má-fé
Como é conduzido o processo?
O trabalho pericial segue uma metodologia estruturada, com etapas que incluem:
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Coleta e análise de dados financeiros e contábeis
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Entrevistas com envolvidos, quando necessário
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Cruzamento de informações com sistemas e documentos
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Identificação de padrões fora do comum
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Produção de laudo técnico com conclusões objetivas e provas documentadas
A confidencialidade, a imparcialidade e o embasamento técnico são pilares dessa atuação, que precisa ser criteriosa e alinhada às exigências legais.
Qual a importância para a empresa?
A perícia de investigação de fraude não apenas esclarece situações críticas, mas também fortalece a governança corporativa. Ela contribui para:
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Proteger o patrimônio da empresa
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Identificar falhas em processos internos
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Evitar prejuízos financeiros e reputacionais
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Reforçar a cultura de integridade e conformidade
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Fornecer embasamento sólido para tomadas de decisão e medidas legais
Como ma Batista & Associados pode ajudar?
Na Batista & Associados, atuamos com independência, rigor técnico e total comprometimento com a ética. Nossos peritos são experientes na condução de investigações complexas, com olhar estratégico e foco na verdade dos fatos.
Se sua empresa precisa apurar indícios de fraude ou deseja fortalecer seus mecanismos de controle, conte conosco. Atuamos como parceiros na construção de um ambiente empresarial mais seguro, transparente e preparado para o futuro.